Voici quelque chose que vous ne voulez probablement pas entendre: vous faites probablement mal vos conversions Roth.
La plupart des gens adoptent une approche tout ou rien. Soit ils convertissent tout leur argent à la fois dans un gros swoop douloureux – déclenchant une facture fiscale lourde – ou ils sautent complètement les conversions et finissent par payer davantage en impôts à long terme.
Mais si vous adoptez une approche stratégique plus progressive, les conversions Roth peuvent devenir un moyen puissant de gérer votre charge fiscale au fil du temps, en particulier à la retraite.
Plutôt que de renverser votre revenu en une seule année avec une conversion complète, il est souvent plus logique de « remplir » vos tranches d’imposition plus faibles avec des conversions partielles réparties sur plusieurs années.
De cette façon, vous pouvez réduire les taxes que vous paierez sur les distributions minimales requises (RMD) plus tard, éviter les augmentations de surprise des primes Medicare et conserver davantage de vos prestations de sécurité sociale en franchise d’impôt.
En bref, vous pouvez lisser votre facture d’impôt à la retraite au lieu de vous installer pour payer plus tard.
Dans cet article, nous explorerons comment utiliser les conversions Roth à votre avantage, vous aidant à atténuer les taxes et à garder plus de votre argent là où il appartient.
La séquence de retrait peut faire (ou casser) vos taxes de retraite
Lorsque les gens prennent leur retraite, ils tirent généralement des revenus d’un mélange de comptes de retraite: imposables, différés d’impôt (comme les IRA traditionnels et 401 (k) et s) et libre d’impôt (comme les IRA Roth). Parce que chaque type de compte est taxé différemment, la séquence des retraits est plus importante que la plupart des gens ne le pensent.
La concentration de vos économies de retraite dans les comptes différés d’impôt pourrait vous aider à retarder les impôts à court terme, mais cela a un coût: vous construisez également un obligation fiscale plus importante en baisse, lorsque les taux d’imposition peuvent être plus élevés.
De plus, à mesure que vous vieillissez, vos distributions minimales requises (RMD) de ces comptes augmentent, ce qui peut vous pousser dans une tranche d’imposition plus élevée à un moment où vous avez moins d’options à ajuster.
Les conversions Roth vous donnent plus de contrôle sur cette séquence. En convertissant des parties de vos comptes différés d’impôt en comptes Roth avant que vos RMD ne se déclenchent, vous payez des impôts maintenant, pendant que vous êtes dans un support inférieur et vous positionnez pour des retraits en franchise d’impôt plus tard.
L’objectif n’est pas de tout convertir à la fois. Vous voulez convertir juste assez chaque année pour rester dans votre tranche d’imposition actuelle.
Pensez-y comme remplir un seau: une fois qu’il est plein, arrêtez et attendez l’année prochaine pour le remplir à nouveau.
Esquiver les pièges fiscaux cachés de la retraite
Les taxes ne sont pas la seule chose à craindre à la retraite. Les coûts cachés peuvent se faufiler sous la forme de primes et d’impôts de Medicare plus élevés sur vos prestations de sécurité sociale, qui sont toutes deux liées à votre revenu.
Le montant mensuel d’ajustement mensuel lié au revenu de Medicare (IRMAA) augmente vos primes de partie B et de partie D si votre revenu traverse certains seuils.
De même, si votre revenu provisoire (qui comprend la moitié de vos prestations de sécurité sociale plus votre revenu brut ajusté et tous les intérêts exonérés d’impôt) dépasse les limites spécifiques, vous pourriez devoir des impôts sur jusqu’à 85% de vos paiements de sécurité sociale.
C’est là que les conversions de Roth reviennent en jeu. En convertissant stratégiquement des parties de votre IRA traditionnel en un Roth avant de commencer à collecter la sécurité sociale ou à vous inscrire à Medicare, vous pouvez conserver vos revenus sous les seuils.
Même une fois que vous avez commencé ces programmes, les conversions partielles pourraient toujours vous aider à rester dans une gamme gérable, ce qui réduit le risque de déclencher des primes plus élevées ou de la fiscalité sur vos avantages.
La clé est de planifier soigneusement vos conversions afin que vous ne provoquez pas par inadvertance les maux de tête très taxes que vous essayez d’éviter.
La fenêtre d’opportunité pour les conversions Roth plus intelligentes
La chose à propos des conversions de Roth est que votre timing est tout aussi important que votre technique. De nombreux retraités éprouvent des «années d’écart». C’est la période entre le moment où ils cessent de travailler et quand ils commencent à collecter la sécurité sociale ou sont confrontés à des RMD. Ces années sont le moment idéal pour les conversions de Roth.
Sans revenu salarial, votre revenu imposable pourrait (et probablement) baisser considérablement, créant de la place pour convertir les actifs de retraite à des taux d’imposition plus bas.
Par exemple, si vous prenez votre retraite à 62 ans, mais retardez la sécurité sociale et RMDS jusqu’à la fin des années 60 ou au début des années 70, vous avez plusieurs années pour profiter des tranches d’imposition inférieures.
Les conditions du marché peuvent également fonctionner en votre faveur. Si votre portefeuille connaît un ralentissement, la conversion des actifs alors qu’elle est temporairement déprimée signifie que vous paierez de l’impôt sur une valeur inférieure tout en capturant le futur rebond à l’intérieur de votre compte Roth en franchise d’impôt.
Vous pouvez également utiliser une stratégie d’année civile:
- Certaines personnes préfèrent attendre la fin de l’année pour exécuter des conversions, lorsqu’elles ont une meilleure visibilité sur leurs revenus et leurs déductions.
- D’autres hiérarchisent les conversions antérieures pour maximiser la croissance potentielle du compte Roth.
L’une ou l’autre approche fonctionne. Ce qui compte le plus, c’est que vous êtes intentionnel à propos de votre timing.
Conversions Roth en action
Voyons comment cette stratégie fonctionne dans la pratique. Disons que Mary, un homme de 62 ans récemment à la retraite, prévoit de retarder les prestations de sécurité sociale jusqu’à l’âge de 67 ans et ne commencera pas à prendre RMDS avant 73 ans.
En attendant, elle vit de ses économies et de ses revenus de conseil à temps partiel, gardant son revenu imposable modeste.
En travaillant avec son professionnel financier, Mary commence à convertir progressivement des parties de son IRA traditionnel en un Roth IRA. Chaque année, ils déterminent combien elle peut convertir tout en restant dans la tranche d’imposition fédérale de 22% et en évitant les suppléments d’Irmaa.
Au moment où elle atteint son âge RMD, Mary a réduit de manière significative l’équilibre dans son IRA traditionnel, ce qui signifie des RMD futurs plus petits et des impôts plus bas sur ses prestations de sécurité sociale.
Sans cette stratégie, Mary aurait pu faire face à des RMD plus importants et à des primes Medicare potentiellement plus élevées. Mais avec cela, elle a été en mesure de lisser sa responsabilité fiscale au fil du temps et de garder plus de contrôle sur ses revenus de retraite.
La ligne de fond
Lorsqu’elles sont utilisées de manière réfléchie, les conversions Roth sont un moyen intelligent de gérer votre facture fiscale à la retraite, d’éviter des surprises coûteuses comme des primes de Medicare plus élevées ou des impôts sur vos prestations de sécurité sociale et vous offrez plus de flexibilité avec vos revenus plus tard.
En remplissant progressivement vos tranches d’imposition inférieures de conversions partielles et en synchronisant ces mouvements pour adapter vos lacunes sur les revenus de retraite, vous pouvez répartir votre charge fiscale et créer un avenir plus efficace et prévisible.
Et rappelez-vous, cela vaut toujours la peine de travailler avec un professionnel financier de confiance pour cartographier une stratégie qui correspond à vos objectifs et tire le meilleur parti de vos opportunités.
