Et si la partie la plus importante de la planification de la retraite se déroulait dans une fenêtre que la plupart des gens négligent ?
La plupart des gens envisagent la retraite en deux étapes : l’accumulation, lorsque vous épargnez et investissez, et la distribution, lorsque vous commencez à dépenser. Mais il existe une phase intermédiaire cruciale qui reçoit rarement l’attention qu’elle mérite : la Critical 15.
Ces cinq années précédant votre arrêt de travail et les dix premières années suivantes déterminent souvent votre degré de confiance et de confort pour le reste de votre vie.
C’est la période de transition au cours de laquelle les chèques de paie se terminent, les retraits commencent et chaque décision a un poids supplémentaire.
De nombreux retraités entrent dans cette phase sans préparation, pris au dépourvu par des factures fiscales inattendues, des surtaxes Medicare ou des ralentissements du marché qui surviennent juste au moment où ils commencent à percevoir des revenus.
Comment transformer la prise de conscience en action ? La première étape pour naviguer dans le Critical 15 consiste à créer un plan pour un revenu stable afin que vous puissiez avoir le contrôle, la flexibilité et la tranquillité d’esprit, quelle que soit l’évolution des marchés.
Planification des revenus pendant la Critique 15
La première étape consiste à apprendre à créer votre propre « chèque de retraite ». Séparez les dépenses essentielles (logement, soins de santé, nourriture) des dépenses discrétionnaires (voyage, loisirs, cadeaux).
Votre budget doit fonctionner comme un tableau de bord, vous donnant une vision claire de vos dépenses et vous aider à faire des ajustements, et non comme un régime qui vous fait vous sentir limité.
Une fois que vous avez compris ce que vous devrez dépenser, l’étape suivante consiste à décider d’où doit provenir cet argent et quand. Le moment et la source de vos retraits peuvent faire une différence majeure sur la durée de votre épargne et sur le montant que vous payez en impôts.
Calendrier de la sécurité sociale. Le bon moment pour présenter une demande ne dépend pas seulement du plus gros chèque, mais aussi de la façon dont vos prestations interagissent avec les impôts et les retraits de placements. Dans certains cas, une déclaration plus précoce peut contribuer à préserver les investissements en cas de ralentissement du marché en réduisant la nécessité de vendre des actifs à bas prix.
Séquençage des comptes. L’ordre que vous tirez sur des comptes avant impôts, Roth ou de courtage affecte directement la durée de votre épargne. Au lieu de dépenser d’abord sur un type de compte, il peut être judicieux de combiner les retraits pour vous aider à maintenir votre revenu imposable constant au fil du temps.
Par exemple, vous pouvez retirer des comptes Roth pendant les années de revenus élevés ou pendant les ralentissements du marché et utiliser des fonds imposables lorsque les gains peuvent être réalisés à des taux inférieurs. L’objectif est d’atténuer votre facture fiscale au fil des années plutôt que de faire face à des surprises coûteuses plus tard.
Garde-fous de dépenses. Au lieu de vous en tenir à une règle rigide de 4 %, intégrez de la flexibilité à votre plan. Fixez des seuils de dépenses qui vous indiquent quand vous ajuster. Si les marchés montent et que votre portefeuille augmente, vous pouvez augmenter vos retraits en toute sécurité.
Si les marchés chutent, réduisez légèrement votre investissement pour donner à vos investissements le temps de se redresser. Cette approche assure la viabilité de votre plan sans imposer de sacrifices inutiles lorsque les temps sont bons ni de panique lorsqu’ils ne le sont pas.
Planification fiscale de la retraite pendant la Critique 15
La planification du revenu ne s’arrête pas une fois que vous avez déterminé d’où viendra l’argent : ce n’est que le début.
La véritable opportunité réside dans la manière dont vous gérez les impôts sur ces revenus, en particulier pendant la période critique 15, lorsque les petites décisions s’accumulent au fil du temps. Pour la plupart des retraités, il s’agit de la dernière et de la meilleure fenêtre pour façonner votre facture fiscale à vie.
Plusieurs éléments mobiles rendent cette période particulièrement complexe :
Sécurité sociale et impôts. Jusqu’à 85 % de vos prestations peuvent être imposables, selon le montant des autres revenus que vous gagnez. La coordination des retraits et du calendrier des prestations vous aide à éviter des impôts inutiles sur votre sécurité sociale.
Primes d’assurance-maladie. Des revenus plus élevés peuvent déclencher des surtaxes IRMAA, qui sont basées sur votre déclaration de revenus de deux ans plus tôt. La gestion des niveaux de revenu au cours de vos années de retraite anticipée peut éviter ces coûts inattendus.
Mélange de comptes. De nombreux retraités ont la plupart de leurs économies dans des comptes avant impôts, ce qui peut se retourner contre eux lorsque les distributions minimales requises (RMD) commencent. Construire une diversification fiscale dès le début – entre les comptes imposables, avant impôts et Roth – vous donne plus de contrôle sur votre tranche d’imposition plus tard.
Impôts des héritiers. Un conjoint survivant se retrouve souvent dans une tranche d’imposition plus élevée en tant que contribuable célibataire, et les héritiers non-conjoints doivent désormais vider les IRA hérités dans les 10 ans. Une planification réfléchie peut réduire ce fardeau futur.
Les mesures les plus efficaces au cours de cette phase incluent souvent les conversions Roth, dans lesquelles vous transférez progressivement de l’argent des comptes avant impôts vers les comptes Roth pour créer plus tard un revenu non imposable, et la diversification fiscale, en mélangeant les retraits entre les types de comptes pour maintenir votre taux d’imposition effectif stable au fil du temps.
Ces mesures ne feront peut-être pas grand bruit en une seule année, mais sur une retraite de 20 ou 30 ans, elles peuvent économiser des centaines de milliers de dollars en impôts et ajouter des années de longévité à votre portefeuille.
Planification des investissements pendant la période critique 15
Le Critical 15 comporte également l’un des plus grands risques de la retraite : la séquence de rendements – une mauvaise performance du marché au début qui nuit de façon permanente à votre portefeuille. Vendre en période de ralentissement économique bloque les pertes et peut faire dérailler même les plus forts épargnants.
Pour vous protéger :
Étapes clés à suivre pendant le Critical 15
Après avoir examiné les revenus, les impôts et les investissements, il est temps de rassembler les éléments. Une liste de contrôle met en évidence les actions les plus importantes à entreprendre et à revoir pour rester organisé et sur la bonne voie tout au long de cette transition critique.
- Commencez tôt. Commencez au moins trois ans avant le début de votre phase Critique 15. Cela vous laissera le temps d’aligner votre stratégie d’investissement, d’impôt et de revenu.
- Construisez un plan de revenu flexible. Concevez une approche de dépenses qui s’adapte aux marchés, aux coûts de santé ou aux changements de style de vie – pensez au tableau de bord, pas au régime.
- Soyez proactif avec les impôts. Utilisez les conversions Roth, le séquençage intelligent des retraits et les dons de bienfaisance pour réduire votre facture fiscale à vie.
- Créez une réserve de sécurité. Conservez plusieurs années de dépenses dans des actifs à faible volatilité pour résister aux baisses du marché sans paniquer.
- Planifier les soins de santé. Comprenez comment le revenu affecte les primes Medicare et explorez des options telles que les comptes d’épargne santé (HSA) ou l’assurance complémentaire.
- A revoir régulièrement. Mettez à jour votre plan de retrait, vos projections fiscales et votre répartition des placements au moins une fois par an – ou plus tôt si votre vie change.
Le Critical 15 n’est pas simplement un autre concept de planification : c’est la phase au cours de laquelle tout ce que vous avez construit est enfin réuni.
En coordonnant les revenus, les impôts, les investissements et les soins de santé pendant cette période, vous gagnez en flexibilité et en confiance pour les années à venir.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
