En tant qu’avocat en planification successorale et en droit des personnes âgées depuis plus de trois décennies, je peux vous dire que de nombreuses personnes pensent avoir protégé leurs actifs en signant un fiducie révocable.
Ce n’est pas le cas.
Chaque année, je rencontre des familles intelligentes et prospères financièrement qui ont presque tout fait correctement. Ils ont accumulé des économies pour la retraite, travaillé avec conseillers financierssigné en détail documents de planification successorale et financé une fiducie vivante révocable.
Ensuite, l’un des conjoints développe la maladie d’Alzheimer, la maladie de Parkinson ou une autre maladie chronique nécessitant des années de soins à domicile, de résidence-services, de soins de mémoire et éventuellement de soins en maison de retraite.
C’est alors qu’ils découvrent que leur fiducie parfaitement rédigée ne leur sert à rien, car elle a été conçue pour résoudre un problème différent.
La question ultime n’est pas de savoir si vous avez une fiducie. Il s’agit de savoir si vous avez la bonne confiance pour le problème que vous devez résoudre.
Une fiducie vivante révocable (souvent abrégée en RLT) est l’un des meilleurs outils de planification successorale disponibles. Contrairement à un testament, une fiducie RLT protège vos actifs de l’homologation et offre de nombreux autres avantages, ce qui en fait l’un des outils de planification successorale les plus populaires au pays.
Mais un RLT protège vos actifs contre les poursuites judiciaires ou les dépenses potentiellement catastrophiques liées aux soins de longue durée.
Pourquoi un RLT ne protège-t-il pas les actifs ?
La réponse est simple.
Un RLT fonctionne parce que vous restez effectivement propriétaire de tous actifs en fiducieet vous conservez le contrôle total de ces actifs, y compris la possibilité de supprimer tout ou partie des actifs de la fiducie à tout moment.
Parce que les actifs restent les vôtres, ils restent disponibles pour payer toutes les factures que vous devez, y compris les factures de soins de longue durée. Les actifs de votre RLT sont traités comme s’ils vous appartenaient toujours et restent à la disposition des créanciers, y compris le plus gros créancier auquel la plupart des gens sont confrontés au cours de leur vie : une maison de retraite.
Les gens dépensent souvent des milliers de dollars pour créer et financer un RLT en croyant avoir résolu à la fois le problème de l’homologation et celui des soins de longue durée, alors qu’ils n’ont résolu que le problème de l’homologation.
Malheureusement, de nombreux avocats en planification successorale n’expliquent jamais cette distinction car la plupart n’exercent pas dans le domaine de la planification Medicaid. Ils ne discutent jamais de l’irrévocable Fiducie de protection des actifs Medicaid (MAPT) en option.
C’est pourquoi de nombreuses familles ne découvrent la différence qu’après une crise sanitaire, lorsque les options de planification sont limitées.
Ce qu’un RLT fait bien
Rien de tout cela ne diminue la valeur d’un RLT.
Je recommande régulièrement des fiducies vivantes révocables aux clients. Mon entreprise a préparé des milliers de fiducies vivantes révocables.
Une fiducie vivante révocable correctement rédigée et financée :
- Évite l’homologation
- Assure la continuité si vous devenez incapable
- Contrôle comment et quand les bénéficiaires reçoivent un héritage
- Garde vos affaires plus privées qu’une succession d’homologation
- Peut protéger les bénéficiaires jeunes ou inexpérimentés financièrement contre la réception immédiate de distributions importantes.
- Peut fournir une protection continue des actifs aux bénéficiaires de la fiducie grâce à la création de fiducies dépensières, parfois appelées fiducies de dynastie ou sous-fiducies de protection des actifs des bénéficiaires.
Ce sont tous des avantages importants. Mais aucun d’entre eux n’a d’importance si vous mourez fauché parce que vous avez dépensé tout votre argent pour payer des soins de longue durée.
Aussi bonne que soit la fiducie vivante révocable, au cours des 15 dernières années, mon cabinet a préparé plus de MAPT que de fiducies vivantes révocables, car une fois que les clients plus âgés comprennent la distinction, beaucoup choisissent une fiducie qui non seulement évite l’homologation, mais aide également à protéger les actifs des coûts de soins de longue durée.
Nous appelons notre version la Fiducie Vivante Plus®. Il s’agit d’un système MAPT exclusif que nous accordons sous licence aux avocats de tout le pays pour proposer ce type de planification à leurs propres clients.
Mais la plupart des avocats en planification successorale ne proposent pas ce type de planification fiduciaire. Aider les clients à protéger leurs actifs contre les coûts des soins de longue durée n’est pas sur le radar de nombreux avocats en planification successorale.
Medicare ne paiera pas la facture
Une autre idée fausse très répandue est que Medicare paiera les soins de longue durée. Ce ne sera pas le cas.
Medicare ne paie pas un centime pour les soins de longue durée. Les familles doivent compter sur leurs propres revenus et actifs, assurance soins de longue duréecertain prestations aux anciens combattants ou Medicaid, qui est le plus gros payeur des dépenses des maisons de retraite du pays.
Qu’est-ce qui différencie une fiducie de protection d’actifs Medicaid ?
Un MAPT est conçu pour résoudre non seulement le problème d’homologation, mais aussi deux problèmes supplémentaires. J’appelle ma version du MAPT le Living Trust Plus car il protège vos actifs des poursuites en matière d’homologation et des frais de soins de longue durée.
Au lieu de conserver la propriété des actifs en fiducie, vous abandonnez la propriété et la possibilité de récupérer les actifs protégés. Cela crée la protection.
Cependant, même si vous renoncez à la propriété, vous pouvez conserver un degré élevé de contrôle sur les actifs de la fiducie.
Vous pouvez être le fiduciaire de votre propre fiducie, ce qui signifie que vous pouvez contrôler la manière dont les actifs sont investis, si votre maison est vendue et quand les actifs sont distribués à un bénéficiaire de la fiducie. Vous pouvez même changer les bénéficiaires de la confiance.
Si vous, en tant que fiduciaire, décidez de distribuer des actifs à un bénéficiaire de la fiducie, tel qu’un enfant adulte, cet enfant peut utiliser l’argent distribué comme bon lui semble, et vous ne pouvez pas contrôler ce que l’enfant fait avec cet argent ni avoir aucun type d’accord sur la façon dont il utilise son argent.
L’enfant peut dépenser l’argent pour lui-même ou, s’il le souhaite, dépenser l’argent à votre profit.
La planification à l’aide d’un MAPT doit commencer des années avant que les soins en maison de retraite ne soient nécessaires. La période rétrospective de cinq ans de Medicaid signifie qu’attendre jusqu’à une admission dans une maison de retraite ou après un accident vasculaire cérébral pourrait éliminer cette opportunité de planification.
Les lecteurs intéressés à en savoir plus sur les fiducies de protection des actifs Medicaid et d’autres outils de planification peuvent trouver des ressources pédagogiques supplémentaires dans notre Centre d’apprentissage du droit des aînés.
Pour les lecteurs qui souhaitent une discussion plus complète sur l’évitement de l’homologation, les fiducies de protection des actifs Medicaid et les stratégies de planification des soins de longue durée, mon livre à succès, explore ces questions plus en détail.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
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