Pour de nombreux retraités, une pension est l’un des plus grands actifs financiers dont ils disposent.
Il fournit un revenu prévisible, réduit le stress de la volatilité des marchés et donne l’assurance que les dépenses mensuelles seront couvertes, quelle que soit l’évolution de leurs investissements.
Mais ce revenu garanti s’accompagne d’un compromis auquel beaucoup de gens ne s’attendent pas : les impôts. La plupart des conseils sur la retraite que vous trouverez en ligne supposent que les retraités ont peu de revenus imposables au-delà Sécurité sociale et des retraits occasionnels de l’épargne. Ce n’est souvent pas le cas des bénéficiaires de pension.
Je le sais parce que, en tant que PLANIFICATEUR FINANCIER CERTIFIÉ® et fondateur et PDG de Planification de la retraite en période de pointeje me spécialise dans le service aux personnes retraitées. Entre le paiement des pensions, la sécurité sociale et les retraits obligatoires des comptes de retraite, de nombreux retraités découvrent qu’ils sont payer plus d’impôts que ce à quoi ils s’attendaient.
La bonne nouvelle est que ces défis peuvent souvent être gérés grâce à une planification réfléchie (j’ai écrit un livre pour les retraités, que vous pouvez demande gratuite ici).
Vous trouverez ci-dessous 13 façons dont une pension peut remodeler votre stratégie fiscale de retraite.
N°1 : Votre pension peut vous maintenir dans une tranche d’imposition plus élevée
De nombreux travailleurs supposent qu’ils passeront automatiquement à un niveau inférieur tranche d’imposition une fois à la retraite, et même si cela peut être vrai pour certains ménages, retraités avec pension vivent souvent quelque chose de différent.
Considérez ces trois principales sources de revenu de retraite :
- Retraites
- Prestations de sécurité sociale
- Retraits de comptes de retraite traditionnels tels que les 401(k), les IRA, les TSP, les 403(b) ou les plans de rémunération différée
Chaque source peut sembler gérable individuellement, mais combinées, elles peuvent produire suffisamment de revenus imposables pour maintenir les retraités dans la même tranche d’imposition, voire dans une plus élevée, que pendant leurs années de travail. C’est pourquoi planification fiscale de la retraite devrait commencer bien avant le début des distributions requises.
N°2 : Les distributions minimales requises peuvent aggraver le problème
De nombreux retraités se concentrent sur la facture fiscale d’aujourd’hui, mais négligent l’évolution de leur fiscalité au cours des 20 ou 30 prochaines années. Distributions minimales requises (RMD), qui débutent généralement à 73 ou 75 ans, selon votre année de naissance, vous obligent à retirer annuellement une partie de votre épargne-retraite à impôt différé.
Ces retraits requis augmentent généralement avec l’âge. Si vos investissements continuent de croître au fil du temps, les soldes de vos comptes pourraient également augmenter, ce qui entraînerait des RMD encore plus importants plus tard à la retraite.
Cela crée un revenu plus imposable, vous poussant potentiellement vers des tranches d’imposition plus élevées, augmentation des primes Medicare et affectant d’autres aspects de votre plan de retraite.
N° 3 : Le revenu de retraite est plus lié que vous ne le pensez
De nombreux retraités envisagent chaque source de revenu indépendamment, mais en réalité, chaque élément de votre revenu de retraite affecte les autres.
Votre pension vous offre un revenu garanti. La sécurité sociale peut devenir imposable en fonction de votre revenu total, et les retraits des comptes de retraite traditionnels ajoutent encore plus de revenus imposables à l’équation.
En raison de la façon dont ces sources de revenus interagissent, une seule décision peut avoir un effet d’entraînement sur l’ensemble de votre situation fiscale. Les coordonner au lieu de les gérer de manière isolée conduit à de meilleurs résultats à long terme.
N° 4 : Des revenus plus élevés peuvent augmenter l’impôt sur les plus-values
Impôts à la retraite ne se limitent pas aux revenus ordinaires. Les plus-values à long terme ont leurs propres taux d’imposition, actuellement 0 %, 15 % et 20 %, mais votre revenu imposable détermine quel taux s’applique.
Pour les retraités disposant d’un revenu de pension important, il peut être difficile de bénéficier du taux de 0 % sur les plus-values.
En outre, les RMD qui ne sont pas nécessaires aux dépenses sont parfois réinvestis dans des comptes de courtage imposables, où une appréciation future peut générer des revenus supplémentaires. impôts sur les plus-values.
Comprendre comment les revenus de placement s’intègrent dans votre stratégie fiscale plus large peut aider à réduire les impôts inutiles au fil du temps.
N°5 : Votre pension peut rendre imposable une plus grande partie de votre sécurité sociale
L’une des plus grandes surprises de la retraite est que la sécurité sociale n’est pas toujours exonérée d’impôt. En fonction de votre revenu global, jusqu’à 85 % de votre Les prestations de sécurité sociale peuvent devenir imposables.
Pour les retraités bénéficiant d’une pension importante, ce n’est souvent pas un problème temporaire. Le revenu de retraite à lui seul peut augmenter le revenu total suffisamment haut pour que la majeure partie ou la totalité de la sécurité sociale reste imposable tout au long de la retraite.
Même si cela ne peut pas être complètement éliminé, planifier le moment des retraits du compte de retraite et des autres sources de revenus peut parfois réduire le fardeau fiscal global.
N°6 : Les primes Medicare sont également affectées par le revenu
Les impôts ne sont pas la seule dépense influencée par le revenu de retraite. Medicare utilise votre revenu brut ajusté modifié pour déterminer si vous paierez le montant d’ajustement mensuel lié au revenu (IRMAA), qui augmente les primes pour Medicare Part B et Part D.
Des revenus de retraite plus élevés, des RMD plus élevés et des retraits importants des comptes de retraite peuvent tous contribuer au franchissement d’un seuil IRMAA. Même une planification modeste plusieurs années auparavant Inscription à l’assurance-maladie pourrait contribuer à réduire ces coûts de santé supplémentaires.
N°7 : Ne négligez pas la pénalité de la veuve
La planification fiscale de la retraite ne devrait pas s’arrêter aux circonstances actuelles. Lorsqu’un des conjoints décède, le conjoint survivant fait souvent l’expérience de ce que les planificateurs financiers appellent la peine de la veuve. Le conjoint survivant généralement :
- Perd une prestation de sécurité sociale
- Déclare ses impôts en tant que contribuable célibataire plutôt que marié, déclarant conjointement
- Bénéficie d’une déduction forfaitaire plus petite
- Face à des tranches d’imposition plus étroites
Cela se traduit généralement par des impôts plus élevés malgré un revenu familial inférieur.
Se préparer à cette éventualité avant qu’elle ne se produise peut faire une différence significative dans la sécurité financière du conjoint survivant.
N°8 : Les conversions Roth peuvent être particulièrement utiles pour les titulaires de pension
Étant donné que les bénéficiaires de pension s’attendent souvent à un revenu imposable plus élevé à vie, Conversions Roth deviennent souvent un outil de planification important.
Une conversion Roth transfère l’argent d’un IRA traditionnel ou d’un compte de retraite similaire vers un Roth IRA. Les impôts sont payés sur le montant converti aujourd’hui, mais les futures croissances et retraits admissibles sont généralement exonérés d’impôt. Les conversions peuvent également réduire les futurs RMD.
L’objectif n’est pas forcément de payer le moins d’impôts cette année. Il s’agit plutôt de payer les impôts les plus bas possibles tout au long de votre vie et, dans de nombreux cas, payer un taux d’imposition raisonnable aujourd’hui pourrait permettre d’éviter des factures fiscales plus importantes des décennies plus tard.
N°9 : Il n’existe pas de formule de conversion Roth universelle
UN idée fausse sur les conversions Roth est que tout le monde devrait convertir le même montant chaque année. La stratégie appropriée dépend de plusieurs facteurs, notamment :
- Votre tranche d’imposition actuelle
- Futures tranches d’imposition attendues
- Projections futures du RMD
- Seuils de prime Medicare
- Fiscalité de la Sécurité Sociale
- Pénalité potentielle de veuve
- Objectifs de planification successorale
- Modifications futures de la législation fiscale
Se contenter de la déclaration de revenus de cette année peut conduire à manquer des opportunités, et les projections à long terme donnent souvent une idée plus claire de la pertinence d’une conversion.
N°10 : La diversification fiscale crée plus de flexibilité
De nombreux retraités ont accumulé la majeure partie de leur épargne dans des comptes de retraite à impôt différé. Même si ces comptes permettent de réaliser de précieuses économies d’impôt pendant les années de travail, compter exclusivement sur eux à la retraite peut limiter votre flexibilité.
La création d’un mélange d’actifs dans les comptes de retraite traditionnels, les comptes Roth et les comptes de courtage imposables donne aux retraités plus de choix pour déterminer où percevoir leurs revenus, et cette flexibilité peut faciliter la gestion des tranches d’imposition d’année en année.
N° 11 : L’endroit où vous détenez vos investissements est également important
Emplacement de l’actif peut être tout aussi important que allocation d’actifs. Différents investissements peuvent être mieux adaptés à différents types de comptes.
Par exemple, les investissements présentant un potentiel de croissance à long terme plus élevé pourraient bénéficier d’un placement dans des comptes Roth, où l’appréciation future peut avoir lieu en franchise d’impôt.
Pendant ce temps, les comptes de courtage imposables peuvent offrir un traitement favorable aux gains en capital et un potentiel avantages de base majorés pour les héritiers.
Associer les investissements au type de compte le plus approprié peut améliorer les résultats après impôt sans modifier votre stratégie d’investissement.
N°12 : Les décisions de répartition des retraites ont des conséquences fiscales
Certaines pensions offrent le choix de recevoir une pension viagère un revenu mensuel ou une somme forfaitaire distribution. Même si les impôts ne devraient pas être le seul facteur dans cette décision, ils méritent un examen attentif.
Évaluer l’impact de chaque option sur le revenu imposable futur, les opportunités de conversion Roth, les prestations de survivant et les objectifs de retraite à long terme peut aider les retraités à faire un choix plus éclairé.
N° 13 : Les dons de bienfaisance peuvent réduire les impôts
Pour les retraités qui soutiennent régulièrement des organismes caritatifs, la philanthropie peut faire partie d’une stratégie fiscale efficace. Distributions caritatives qualifiées (QCD) permettent aux personnes âgées de 70 ans et demi et plus de faire un don directement depuis un IRA à des organismes de bienfaisance qualifiés. Ces distributions peuvent répondre à des objectifs caritatifs tout en réduisant le revenu imposable.
Fonds conseillés par les donateurs (DAF) peut également profiter aux retraités qui souhaitent regrouper les déductions caritatives, faire don de placements appréciés ou simplifier les dons futurs.
Ces stratégies peuvent soutenir des causes qui vous tiennent à cœur tout en améliorant l’efficacité fiscale.
Vos impôts à la retraite ne devraient pas être une réflexion après coup
De nombreuses personnes élaborent des plans de retraite autour des investissements, des revenus et des dépenses, et les impôts ne sont souvent abordés qu’une fois ces décisions prises.
Pour les retraités bénéficiant d’une pension, cette approche peut laisser sur la table des opportunités de planification significatives.
Les impôts influencent presque tous les aspects de la retraite, depuis les retraits de placements et les primes Medicare jusqu’à la sécurité sociale, la planification successorale et les dons de bienfaisance. Considérer les impôts comme le fondement de votre stratégie de retraite, plutôt que comme un exercice annuel, peut vous aider à prendre des décisions plus éclairées au cours de votre retraite.
Après tout, il ne s’agit pas simplement de réduire la facture fiscale de cette année. Il s’agit de créer un stratégie de revenu de retraite qui reste efficace, flexible et durable pour les décennies à venir.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
