Ma femme et moi attendons notre troisième enfant plus tard cette année. Lorsqu’une cliente attend un enfant, je lui conseille généralement de commencer immédiatement à réfléchir à l’avenir financier de son bébé.
Les comptes Trump permettent aux parents d’ouvrir un compte d’investissement au nom de tout enfant de moins de 18 ans qui est citoyen américain. Si l’enfant est né entre 2025 et 2028, le gouvernement déposera 1 000 $ sur le compte de votre enfant.
Grâce aux dons philanthropiques, 250 $ supplémentaires seront déposés sur le compte si vous habitez dans un code postal avec un revenu médian inférieur à 150 000 $.
Si votre enfant est admissible à ce dépôt, ouvrir un compte Trump est une évidence ; c’est de l’argent gratuit !
Là où les choses deviennent moins claires, c’est lorsqu’il s’agit de déterminer si vous devez contribuer votre propre argent aux comptes. En tant que conseiller financier chez Burns Estate Planning & Wealth Advisors et futur père qui réfléchit à la meilleure voie à suivre pour mon propre enfant, je vois à la fois des avantages et des inconvénients.
Quels sont les avantages de cotiser à un compte Trump ?
Contribuer à un compte Trump peut augmenter considérablement le pécule de votre enfant. Le gouvernement fédéral estime que si vous acceptez simplement le dépôt de 1 000 $ du gouvernement, ce dépôt se transformera en 6 000 $ au moment où votre enfant aura 18 ans.
En cotisant seulement 250 $ par année, votre enfant disposerait d’environ 19 000 $. De toute évidence, contribuer au compte Trump – même un petit montant – aura un impact significatif sur le montant d’argent avec lequel votre enfant se retrouvera.
Bien que le compte Trump soit présenté comme un compte de retraite pour votre enfant, votre enfant peut également effectuer des retraits sans pénalité beaucoup plus tôt pour des raisons admissibles, telles que payer ses études universitaires ou acheter sa première maison.
Ces retraits pourraient être soumis à des restrictions et seraient imposés aux taux ordinaires de l’impôt sur le revenu.
Les employeurs peuvent également verser des cotisations allant jusqu’à 2 500 $ par an sur le compte, ce qui en fait un avantage potentiellement intéressant pour les employés.
Quels sont les inconvénients de contribuer à un compte Trump ?
Si vous envisagez de cotiser à un compte Trump pour l’éducation de votre enfant, vous devez d’abord vous demander : pourquoi utiliseriez-vous un compte Trump pour l’éducation alors qu’un plan 529 croît en franchise d’impôt et est exonéré d’impôt au moment du retrait ?
Le pécule dont dispose votre enfant après 18 ans de cotisations à un compte Trump pourrait être important. Cependant, cela n’est dû à aucune propriété particulière du compte Trump lui-même ; c’est simplement le résultat d’intérêts composés au fil du temps, dont vous bénéficierez également avec d’autres comptes de placement comme un 529.
Contrairement à un 529, vos enfants devront payer des impôts sur la croissance de l’argent sur un compte Trump lorsqu’ils le retireront. Je recommande souvent à mes clients de convertir leur IRA en Roth IRA car, même si vous payez des impôts sur les cotisations ou les conversions en Roth, vous ne payez pas d’impôts lorsque vous retirez l’argent.
Les contributions au compte Trump ne sont pas déductibles d’impôt, comme un Roth IRA, mais le montant total est imposable lors de la distribution, comme un IRA traditionnel. Cette double imposition n’est pas aussi efficace sur le plan fiscal que d’autres options.
Lorsque mon bébé naîtra plus tard cette année, j’ouvrirai certainement un compte Trump pour profiter du dépôt gratuit de 1 000 $, mais j’ouvrirai également un compte 529 et y contribuerai avec mon propre argent, car les retraits seront plus avantageux fiscalement pour mon enfant.
Cela ne veut pas dire que c’est la bonne décision pour toutes les personnes ayant un nouveau-né. Un compte Trump est un outil, mais, comme pour tout autre investissement, ce n’est pas une solution universelle.
Si l’objectif est d’épargner pour des études supérieures, il peut être plus logique d’utiliser un plan 529, basé sur les lois fiscales qui s’appliquent aux distributions, plutôt qu’un compte Trump.
Il sera probablement moins courant d’utiliser un compte Trump pour épargner pour la retraite de vos enfants, car la plupart des enfants sont au départ bénéficiaires de la succession de leurs parents.
Cependant, si l’objectif est de donner un coup de pouce aux comptes de retraite de vos enfants, un compte Trump aurait probablement plus de sens.
Il est important de travailler avec votre conseiller financier pour obtenir des conseils qui tiennent compte de votre situation particulière avant de décider comment préparer vos enfants à un avenir financier solide.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
