Les Américains de 50 ans et plus ont depuis longtemps droit à des « cotisations de rattrapage » à leurs régimes 401(k), IRA et autres comptes de retraite. La raison est simple : à mesure que le chemin vers la retraite se raccourcit, l’Oncle Sam voulait encourager autant d’épargne que possible.
Mais sous le 2022 SÉCURISÉ 2.0 Agirle Congrès a autorisé des « super » contributions de rattrapage supplémentaires pour les Américains âgés de 60 à 63 ans.
Aujourd’hui, nous allons expliquer comment ces améliorations ont été apportées super rattrapages travail et les meilleures façons de les investir en 2026.
Qu’est-ce qu’une super contribution de rattrapage ?
Tous les travailleurs américains ayant accès à un plan 401(k) d’employeur ou à un plan similaire peuvent cotiser jusqu’à 24 500 $ en 2026 via des reports de salaire non imposables. Cela représente une augmentation de 1 000 $ par rapport aux niveaux de 2025.
Bien entendu, si vous avez 50 ans ou plus, les limites sont plus élevées. Vous pouvez contribuer 8 000 $ supplémentaires, ce qui porte le total à 32 500 $.
En vertu de la loi SECURE 2.0, ces niveaux de contribution deviennent encore plus importants. Les employés âgés de 60, 61, 62 ou 63 ans peuvent verser 11 250 $ de plus, au lieu des 8 000 $ habituels. Cela porte le montant total à 35 750 $. Les cotisations des employés de plus de 63 ans sont plafonnées à 32 500 $ (24 500 $ plus le rattrapage de 8 000 $).
Notez qu’aucun de ces chiffres n’inclut l’abondement des employeurs ou la participation aux bénéfices. Selon la générosité de votre employeur, la contrepartie peut ajouter des milliers, voire des dizaines de milliers de dollars, à des économies supplémentaires à impôt différé.
Notez également que ces limites s’appliquent uniquement aux régimes d’employeur tels que Plans 401(k). Il n’existe pas de super rattrapage amélioré pour IRA traditionnels ou Roth IRA. Les travailleurs de 50 ans et plus peuvent cotiser 1 100 $ supplémentaires, mais il n’y a pas de règles spéciales pour ceux âgés de 60 à 63 ans.
Rien ne peut évidemment remplacer le fait de commencer à épargner tôt pour la retraite et de permettre composition pour opérer sa magie. Quoi qu’il en soit, les contributions de super rattrapage permettent certainement aux Américains de dynamiser leurs dépenses. épargne retraite dans ce qui est souvent leurs années de gains les plus élevés.
Comment investir votre super cotisation de rattrapage
Passons maintenant à la partie amusante. Vous avez réussi à augmenter votre cotisation de retraite pour l’année. Quelle est la meilleure façon de l’investir ?
La réponse à cette question dépendra de plusieurs facteurs, notamment de votre degré d’atteinte de vos objectifs de retraite. Si vous n’êtes pas encore là où vous souhaiteriez être, vous avez peut-être encore besoin d’une croissance agressive. Si vous êtes proche de votre objectif d’épargne-retraite, vous êtes peut-être en train de passer à des stratégies de revenu et de distribution.
Vous devrez également considérer où se trouvent vos actifs. En d’autres termes, comment votre pécule est-il réparti entre les comptes de retraite libres d’impôt et les bons et anciens comptes de courtage imposables ?
Commençons par quelques notions de base, puis nous pourrons être plus précis.
Si vous êtes au début de la soixantaine et que vous êtes en mesure de profiter des super cotisations de rattrapage, il vous reste peut-être encore des décennies pour vivre une vie de qualité. Mais un retour à la réalité s’impose ici. Il vous a fallu toute une carrière professionnelle pour constituer votre pécule. Si vous deviez subir de lourdes pertes dans votre portefeuille à ce stade du jeu, vous n’aurez peut-être pas le temps de revenir en arrière.
Vous voulez donc vous assurer que vous ne prenez pas de risques excessifs.
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L’ancienne règle empirique de planification financière est que votre exposition aux actions doit être d’environ 100 moins votre âge. Étant donné que les Américains vivent plus longtemps aujourd’hui (et que les rendements des investissements concurrents comme les obligations et les liquidités sont inférieurs à ceux des décennies précédentes), de nombreux planificateurs financiers ont révisé cette règle pour 120 moins votre âge. En utilisant les deux comme fourchette, un Américain de 63 ans devrait détenir environ 37 à 57 % d’actions.
N’oubliez pas qu’il s’agit de règles empiriques et non de lois fondamentales à toute épreuve de l’univers. Vous pourriez être à l’aise d’aller plus haut que cela, surtout si vous bénéficiez d’un revenu garanti provenant d’un pension ou si votre portefeuille est important et capable de résister à un marché baissier. Mais pour la plupart des épargnants, un peu de prudence s’impose.
En d’autres termes, vous devez traiter vos contributions de rattrapage supplémentaires de la même manière que vous traitez le reste de votre portefeuille : en les investissant dans un portefeuille modérément agressif, principalement consacré aux actions et aux obligations à faible coût. fonds indiciels. Un fonds à date cible qui correspond à votre âge ou à la date prévue de votre retraite serait également une option parfaitement raisonnable.
Mais disons que votre planification de retraite est sur la bonne voie, que votre portefeuille est correctement réparti en fonction de votre tolérance au risque et que vous n’avez pas vraiment « besoin » de super cotisations de rattrapage pour atteindre vos objectifs. Vous les considérez comme un bonus… quelque chose qui s’apparente à de l’argent fictif.
Dans ce cas, amusez-vous bien. Si votre plan le permet, vous pourriez même envisager d’acheter des actions individuelles. Une fois que vos besoins financiers de base sont satisfaits, vous pouvez parfaitement vous montrer agressif avec une petite partie de votre portefeuille, comme les super cotisations de rattrapage.
N’oubliez pas les impôts
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Nous avons brièvement évoqué l’allocation d’actifs plus tôt, et cela mérite d’être réexaminé ici. Si vous êtes comme la plupart des épargnants, votre pécule est réparti sur un mélange de comptes de retraite traditionnels, de comptes Roth et de comptes de courtage imposables.
N’oubliez pas que tous les investissements ne sont pas imposés de la même manière. Les actions ou les fonds d’actions détenus à long terme ne sont pas imposables jusqu’à ce que vous les vendiez, et même dans ce cas, ils bénéficieront généralement d’un taux d’intérêt inférieur à long terme. taux d’imposition des plus-values. Actions payantes dividendes qualifiés bénéficient également de taux plus bas, tandis que les gains provenant des opérations à court terme et des intérêts ont tendance à être imposés à des taux plus élevés.
Gardez tout cela à l’esprit lorsque vous rechargez votre 401(k) avec les contributions de rattrapage supplémentaires. Dans la mesure du possible, essayez de placer des investissements fiscalement inefficaces tels que obligations ou des fonds d’actions gérés activement dans votre compte de retraite et économisez les investissements fiscalement avantageux, y compris les fonds indiciels boursiers et les fonds qualifiés. actions à dividendespour vos comptes imposables.
