Élever des enfants financièrement responsables signifie intégrer éducation financière le plus tôt possible.
Qu’il s’agisse de les aider à économiser de l’argent dans leur tirelire dans les premières années ou de budgétiser des achats plus importants à mesure qu’ils grandissent, les parents font partie intégrante de la réussite financière de leurs enfants.
Pourtant, épargner pour eux continue de s’avérer difficile. Le coût pour élever un enfant aux États-Unis de la naissance à 18 ans maintenant en moyenne plus de 300 000 $ et devrait augmenter.
À mesure que les prix augmentent, il est plus important de comprendre les options d’épargne disponibles pour soutenir l’avenir de votre enfant.
En décembre 2025, une nouvelle forme de compte d’épargne, les comptes 530A, plus communément appelés Comptes Trumpa été annoncé pour aider les parents à épargner pour l’avenir de leurs enfants de manière fiscalement avantageuse.
Je suis un professionnel CFP®, et à mesure que de plus en plus d’informations sont apparues sur ces comptes, mes clients ont posé des questions sur le spécificités de ce véhicule d’investissement et comment cela s’inscrit dans leurs stratégies de planification actuelles. Voici ce que je leur dis.
Qu’est-ce qu’un compte Trump ?
Il est important de comprendre que ces nouveaux comptes ne remplacent pas d’autres comptes d’épargne ou de retraite, tels que les IRA et 529 forfaitsmais une stratégie supplémentaire pour compléter votre plan financier actuel.
Historiquement, aider un mineur à épargner en vue de sa retraite s’est fait de manière Transfert uniforme vers un acte mineur (UTMA) compte ou un compte d’épargne universitaire 529. Chacun a des avantages et des inconvénients.
Un compte UTMA peut vous aider à épargner pour l’avenir d’un enfant, mais les fonds ne sont disponibles qu’à l’âge de la majorité, déterminé par la loi de l’État.
Un 529 est un excellent moyen d’épargner pour l’université, mais il se limite à ce besoin – sinon, des taxes et des pénalités s’appliquent.
Bien que ces comptes répondent aux besoins des enfants à l’adolescence, il y a eu peu de discussions sur la possibilité de commencer tôt à constituer leur épargne-retraite. L’introduction du Compte Trump comble cette lacune, mais comporte également ses propres avantages et inconvénients.
Quels sont les avantages et les inconvénients d’un compte Trump ?
Commençons par la bonne nouvelle. N’importe qui peut cotiser à un compte Trump au nom d’un bénéficiaire de moins de 18 ans, y compris le bénéficiaire lui-même. Ces cotisations sont constitués de dollars après impôt et croissent à l’abri de l’impôt jusqu’à leur retrait.
Employeurs peut également verser des contributions non imposables à un compte Trump, jusqu’à 2 500 $ par an.
Les cotisations sont limitées à 5 000 $ par année et par bénéficiaire et sont indexées en fonction de l’inflation. Le gouvernement pourrait choisir d’accorder une subvention de 1 000 $ pour aider à relancer le compte.
Les actifs d’un compte Trump sont considérés comme les fonds du bénéficiaire et ne sont pas disponibles pour les créanciers, et le département du Trésor a Banque sélectionnée de New York détenir ces comptes avec l’aide d’un courtier Robin des Bois développer le nouveau Application Compte Trump.
Il existe cependant deux limites distinctes aux comptes Trump :
Les candidats doivent avoir une adresse actuelle basée aux États-Unis. Les parents qui vivent à l’étranger ne peuvent donc pas postuler.
Le programme de capital d’amorçage est limité aux enfants nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028, qui sont citoyens américains et disposent d’un numéro de sécurité sociale. L’argent sur un compte Trump doit être investi dans un indice boursier américain à haut risquepar opposition à un mélange d’actions et d’obligations ou à un fonds de cycle de vie.
Comment les comptes Trump sont-ils utilisés ?
Ces comptes ont des paramètres stricts, notamment qu’aucun retrait n’est autorisé avant que le bénéficiaire n’atteigne l’âge de 18 ans.
Une fois que le bénéficiaire atteint l’âge de 18 ans, son compte Trump est converti en compte IRA traditionnel et est soumis aux mêmes règles de retrait : les cotisations, les plus-values et les revenus non imposables sont imposés comme un revenu ordinaire.
Les retraits avant 59 ans et demi sont soumis à une pénalité de 10 %, sauf si l’une des exceptions suivantes s’applique :
- Premier achat d’une maison
- Frais de naissance ou d’adoption
- Dépense d’enseignement supérieur qualifiée
- La mort
- Invalidité
- Maladie terminale
- Frais d’assurance maladie en cas de chômage
- Certains frais médicaux
Ces comptes sont également soumis aux futures modifications de la législation fiscale ; il pourrait être possible de convertir l’IRA traditionnel en un Roth IRA avec peu ou pas d’impôt à l’âge de 18 ans. Si le bénéficiaire décède pendant la période de croissance avant d’avoir 18 ans, le compte prend fin. Le revenu est imposable « au bénéficiaire ou à la succession du bénéficiaire décédé ».
Les familles riches pourraient considérer ces comptes comme un « seau supplémentaire » après leur planification de base. Compte tenu des plafonds et des restrictions de cotisation, les comptes sont mieux positionnés comme outil de planification supplémentaire aux côtés de 529 régimes, fiducies et véhicules de retraite.
Questions et réponses supplémentaires
Comment démarrer avec un compte Trump ? La mise en route semble simple. Vous pouvez soumettre une candidature à www.trumpaccounts.gov et complet Formulaire IRS 4547. Vous serez contacté lorsqu’il sera temps d’activer votre compte après la mise en ligne du programme.
Les comptes Trump vont-ils dynamiser la planification de la retraite de vos enfants ? Non. Il s’agit simplement d’un autre instrument d’épargne à long terme que vous pouvez définir et oublier et qui offre davantage à votre enfant lorsqu’il est prêt.
Les comptes Trump fonctionneront-ils pour toutes les familles ? Non, le petit programme pilote et les considérations géographiques excluront dans un premier temps une grande partie de la population, même si l’approche globale pourrait servir de modèle intelligent qui relance la planification de la retraite dès la naissance et modifie le paysage de l’investissement pour les décennies à venir.
Seul le temps nous le dira.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
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