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Depuis des années, on dit la même chose aux retraités : protégez votre Roth IRA à tout prix. Laissez-le grandir. N’y touchez pas. Gardez-le pour la fin. Et dans de nombreux cas, ce conseil tient la route.
Mais si vous faites partie d’un petit groupe d’Américains disposant à la fois d’une pension et d’un million de dollars ou plus d’économies, les règles changent. Ce qui fonctionne pour le retraité moyen ne s’applique pas toujours à ce que nous appelons souvent le «Club 2%. » (J’ai écrit un livre sur ce groupe, que vous pouvez demande ici.)
En fait, il y a des moments spécifiques où exploiter votre Roth IRA plus tôt peut être stratégique et économiser de l’argent sur les impôts. Voici huit situations dans lesquelles il peut être judicieux de retirer des fonds de votre Roth, même si vous avez passé des années à essayer de le construire.
1. Quand les taux d’imposition sont plus élevés que prévu
Les actifs de Roth brillent le plus lorsque les taux d’imposition augmentent. Si la future politique fiscale change ou si l’augmentation de votre revenu personnel vous pousse à augmenter votre revenu tranches d’impositiontirer de votre Roth vous permet d’éviter ces taux élevés.
Même si l’environnement fiscal actuel est historiquement bas, les retraités bénéficiant d’une pension se retrouvent souvent dans des tranches égales ou supérieures plus tard dans leur vie. C’est à ce moment-là que les revenus non imposables deviennent particulièrement précieux.
2. Lorsque vous êtes au sommet d’une tranche d’imposition
De petites décisions peuvent avoir des conséquences fiscales démesurées. Si un retrait supplémentaire de 10 000 $ d’un IRA traditionnel vous pousserait dans la tranche d’imposition suivante, il serait peut-être plus intelligent de prélever ce montant sur votre Roth à la place.
Cette stratégie vous aide à « plafonner » votre revenu imposable et à éviter de payer un taux marginal plus élevé sur des dollars qui auraient pu être non imposables.
Considérez votre Roth comme une soupape de pression, utilisée stratégiquement pour garder votre situation fiscale sous contrôle.
3. Pendant les années à revenus inhabituellement élevés
Toutes les années de retraite ne se ressemblent pas. Vous pouvez vendre une propriétérecevez un bonus important avant de prendre votre retraite, encaissez vos vacances non utilisées ou connaissez une nouvelle hausse ponctuelle de vos revenus.
Au cours de ces années-là, ajouter davantage de revenus imposables à partir des comptes traditionnels peut s’avérer coûteux. Les retraits Roth, en revanche, n’augmenteront pas votre revenu imposable, ce qui en fait un outil utile pour maintenir une flexibilité lorsque vos revenus augmentent temporairement.
4. Si vous utilisez l’Affordable Care Act avant l’âge de 65 ans
Les préretraités sont confrontés à un défi unique : combler le fossé Assurance-maladie. Assurance maladie grâce à la loi sur les soins abordables, est basée sur le revenu. Plus votre revenu déclaré est faible, plus vos primes et subventions peuvent être faibles.
En retirant de votre Roth au lieu de comptes à impôt différé, vous pouvez générer le revenu dont vous avez besoin sans augmenter vos revenus déclarés. Cela pourrait se traduire par des économies significatives sur l’assurance maladie lors d’une retraite anticipée.
5. Pour éviter des primes Medicare plus élevées
Une fois que vous atteignez 63 ans, un autre seuil basé sur le revenu entre en jeu : les primes Medicare. Connu sous le nom de montant d’ajustement mensuel lié au revenu (IRMAA)ces suppléments peuvent augmenter considérablement vos coûts Medicare si vos revenus dépassent certaines limites, même d’un petit montant.
Des primes plus élevées ne modifient pas votre couverture. Vous bénéficiez des mêmes prestations Medicare, quel que soit le coût.
Les retraits stratégiques Roth peuvent vous aider à rester en dessous de ces seuils. Dans certains cas, éviter une augmentation de revenu relativement faible peut permettre d’économiser des milliers de dollars en primes.
6. Pour naviguer dans la « torpille fiscale » de la Sécurité sociale
Peu de retraités anticipent avec quelle agressivité La sécurité sociale peut être imposée. À mesure que vos revenus augmentent, une plus grande part de vos prestations de sécurité sociale devient imposable – jusqu’à 85 %.
Cela crée ce que l’on appelle souvent la « torpille fiscale », où chaque dollar supplémentaire retiré peut entraîner des impôts disproportionnés.
Les retraits Roth ne sont pas pris en compte dans ce calcul, ce qui en fait un moyen puissant d’accéder à un revenu sans augmenter l’imposabilité de vos prestations.
7. Après la perte d’un conjoint
Le « pénalité de veuve » est l’un des risques les plus négligés dans la planification de la retraite. Après le décès d’un conjoint, le partenaire survivant passe généralement d’une déclaration de mariage à une tranche d’imposition unique, ce qui signifie des impôts plus élevés sur le même revenu (ou même réduits).
Au cours de ces années, les retraits Roth peuvent aider à gérer l’exposition fiscale car ils ne sont pas imposables. Cela offre une flexibilité lorsque les sources de revenus traditionnelles deviennent moins efficaces.
Pensez également à Roths lors de la planification de vos héritiers
Les stratégies Roth ne s’arrêtent pas à votre vie : elles s’étendent à votre héritage. Selon les règles actuelles, la plupart des bénéficiaires autres que le conjoint doivent retirer comptes de retraite hérités d’ici 10 ans. Si ces actifs se trouvent dans des IRA traditionnels, chaque dollar retiré est imposable.
Mais les comptes Roth ? Ces distributions sont généralement exonérées d’impôt. Si vos enfants se trouvent dans des tranches d’imposition plus élevées, ou si vous vous attendez à ce qu’ils le soient, conserver les actifs Roth pour l’héritage tout en dépensant à partir d’autres comptes peut créer un transfert de richesse plus efficace.
Vue d’ensemble : flexibilité sur les règles
Pour les retraités disposant d’une pension et d’une épargne importante, le plus grand risque n’est pas de manquer d’argent, mais de perdre le contrôle sur la manière et le moment où cet argent est imposé. C’est pourquoi la diversification fiscale est importante. Le fait de disposer d’actifs sur des comptes imposables, à impôt différé et libre d’impôt vous offre des options.
À la retraite, ce sont les options qui vous permettent de vous adapter aux changements de la législation fiscale, aux fluctuations des revenus et aux événements de la vie. En fin de compte, l’objectif n’est pas seulement de créer de la richesse, mais de l’utiliser à bon escient. Ainsi, même si les Roth IRA ne doivent pas toujours être dépensés tôt, ils doivent toujours être utilisés de manière stratégique.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
