Pour les retraités et préretraités, la question s’est déplacée, passant de « Comment puis-je accroître ma richesse? » à « Comment puis-je le maintenir, le protéger et le distribuer de manière fiscalement efficace ? »
Au cours des dernières années, les progrès technologiques dans le monde de l’investissement ont marqué le début d’une nouvelle ère de flexibilité et de contrôle.
En tant que planificateur financier et propriétaire de Planification alphaje trouve que indexation directe et récolte de pertes fiscales sont devenues des stratégies dont je discute régulièrement – souvent avec des clients qui ont des comptes de courtage de plus de 250 000 $ et qui souhaitent gérer leurs résultats fiscaux à la retraite.
Qu’est-ce que l’indexation directe et pourquoi est-elle différente ?
La plupart des investisseurs se sont familiarisés avec les fonds indiciels : achetez un FNB S&P 500et vous obtenez des centaines d’entreprises en un seul clic. Mais l’indexation directe nous permet d’aller plus loin.
Au lieu de détenir des actions d’un fonds, nous possédons les actions individuelles qui composent un indice, ouvrant ainsi bien plus d’opportunités de personnalisation et optimisation fiscale.
Pour illustrer : imaginez que votre portfolio est comme la cuisine d’un chef. Les fonds indiciels sont le kit repas – préemballé, efficace et prévisible.
Mais l’indexation directe est la cuisine personnalisée, remplie d’ingrédients individuels qui vous permettent d’ajuster chaque plat à votre goût. Vous pouvez échanger un article contre un autre, assaisonner selon vos préférences ou préparer un repas qui vous ressemble.
Cette flexibilité est inestimable pour gérer les impôts et faire des choix stratégiques.
Et ce n’est pas seulement théorique. Notre équipe génère constamment en moyenne 1 % à 1,5 % d’alpha fiscal chaque année. dans des comptes non qualifiés simplement en négociant des actions de manière stratégique – c’est au-delà de toute performance de marché.
L’« alpha fiscal » est une mesure du montant d’argent supplémentaire que vous conservez en réduisant votre facture fiscale, et cet alpha s’accumule année après année, ce qui génère des milliers de dollars de valeur supplémentaire pour nos clients au fil du temps.
Le budget des gains en capital : un plan fiscal plus intelligent et plus stratégique
Un concept qui est devenu l’épine dorsale de nombreuses discussions sur la retraite est le budget des gains en capital. Considérez-le comme un plan de dépenses annuel pour vos gains réalisés : combien pouvez-vous vous permettre de distribuer avant de basculer dans des dépenses plus élevées ? tranches d’imposition ou déclencher des Primes Medicare IRMAA?
L’établissement intentionnel d’un budget de gains en capital crée une marge pour coordonner d’autres stratégies de revenus, comme Conversions Roth – sans franchir ces seuils cruciaux.
L’indexation directe permet un contrôle précis de :
Récolte des pertes fiscales. En suivant les positions individuelles, nous pouvons récolter des pertes tout au long de l’année, compensant ainsi les gains et lissant votre facture fiscale.
Conversions Roth. La récolte des pertes libère « de l’espace » dans votre tranche d’imposition afin que vous puissiez convertir davantage d’actifs IRA en Roth à des taux préférentiels et accélérer la croissance en franchise d’impôt sans impacter l’IRMAA.
Gestion de l’IRMAA. Rester sous les seuils IRMAA signifie maintenir vos primes Medicare aussi basses que possible.
Retraits flexibles. Les pertes récoltées ne se limitent pas à une seule année : elles sont souvent reportées, offrant ainsi une flexibilité précieuse pour les retraits au cours des années de retraite ultérieures. Cela peut vous aider à garantir que vous êtes moins susceptible de déclencher des impôts excessifs lorsque vous accédez à vos comptes de placement pour des besoins futurs, souvent lorsque soins de longue durée apparaît en vue.
Un cas de mon bureau : le manuel fiscal de Linda et Bob pour la retraite
Plus tôt cette année, j’ai rencontré Linda et Bob, un couple qui avait récemment à la retraite avec 3 millions de dollars en actifs investissables. Leur défi : maximiser leur revenu de retraite après impôt, minimiser les surprises et planifier l’avenir de leur famille.
Grâce à l’indexation directe dans leur compte imposable, nous avons récolté 75 000 $ de pertes au cours des deux premières années de la stratégie.
Cette récolte des pertes est devenue essentielle pour maintenir leur budget de gains en capital sur la bonne voie, ce qui nous a permis de convertir des dollars IRA en Roth tout en restant sous les seuils Medicare IRMAA et les limites AGI.
Il offrait également la flexibilité nécessaire pour aider à financer un achat d’une résidence secondaire sans affecter leur stratégie de conversion IRMAA et Roth grâce aux pertes reportées que nous avions contribué à accumuler.
La récompense ? Linda et Bob bénéficiaient de primes Medicare prévisibles, d’une croissance plus libre d’impôt, d’une plus grande flexibilité pour les retraits futurs et d’un stratégie immobilière prête pour la prochaine génération.
Leur histoire est un parfait exemple de la manière dont une planification intentionnelle – et non seulement une réaction aux fluctuations du marché – se traduit par des avantages tangibles et durables.
À qui profite le plus ?
L’indexation directe et un budget de gains en capital ne servent pas seulement investisseurs très fortunés. Si vous possédez un compte de courtage de plus de 250 000 $ et que vous souhaitez prendre le contrôle de votre plan fiscal de retraite, ces stratégies pourraient être le chaînon manquant.
Ils offrent des moyens proactifs de personnaliser votre plan financier, de vous préparer aux futurs changements législatifs et de faire travailler plus d’argent pour vous.
Points clés à retenir
- L’indexation directe apporte une flexibilité personnalisée – pensez-y comme à un fonds commun de placement sur mesure – vous contrôlez le moment où acheter et vendre, et non le fonds commun de placement ou le FNB.
- La récolte des pertes fiscales est plus puissante lorsque vous possédez des actions individuelles
- L’établissement d’un budget de gains en capital aide à coordonner les conversions Roth et à gérer les coûts de Medicare
- Le trading stratégique génère un alpha fiscal – en moyenne de 1 % à 1,5 % par an – qui se traduit par des avantages substantiels à long terme.
- Les pertes récoltées créent une flexibilité pour les retraits dans les années à venir, contribuant ainsi à minimiser les impôts à mesure que la retraite avance, en particulier lorsque des besoins futurs tels que les soins de longue durée se font sentir.
Réflexions finales
La retraite ne se limite pas au rendement des placements : elle consiste à contrôler ce que vous pouvez et à planifier avec intention.
Si vous n’avez pas revu votre budget de gains en capital ni exploré l’indexation directe, c’est le bon moment pour vous asseoir avec votre conseiller et poser les questions difficiles.
D’après mon expérience, la confiance qui vient d’un environnement bien structuré et plan de retraite fiscalement avantageux est l’actif le plus précieux que vous puissiez posséder.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
